7eminar Підтвердіть свій еmail На Вашу пошту надіслано повідомлення

ПДВ

облік без штрафів

Детальніше

Лектор
Галина Морозовська

Основні тезисиПРО ЩО ДІЗНАЄТЕСЬ?
  1. Реєстрація платником ПДВ. Звільнення від податку
  2. Податкове зобов'язання і податковий кредит. База оподаткування і «перша» подія
  3. Податкові накладні: реєстрація, розрахунок коригування. Штрафи
  4. Компенсуючий ПДВ. Послуги від нерезидента. «Умовний» продаж
  5. Декларація з ПДВ і внесення змін. Електронне адміністрування
Основні посадиКому це буде цікаво?
бухгалтеру бухгалтеру

бухгалтеру за
напрямком

бухгалтеру-новачку бухгалтеру-новачку

бухгалтеру-новачку

аудитору

аудитору аудитору

ФОПу

ФОПу ФОПу
Дізнатися вартість

справжній профі

ГАЛина морозовська

Незалежний бухгалтер-експерт.

Автор публікацій у професійних ЗМІ за
тематикою податку на прибуток,
бухгалтерського обліку, ЗЕД, ПДВ. Понад 10
років досвіду роботи у бухгалтерських
виданнях, більше 1000 наданих
індивідуальних консультацій.

Приєднатися

Теми

УРОК 01. Тривалість: 45 хвилин

Постачання та оподатковувані ПДВ операції. Реєстрація платником ПДВ

  • 1. Що у розумінні ПКУ є постачанням і оподатковуваною ПДВ операцією. Як визначають місце постачання? Як розмежувати оподатковувані та неоподатковувані ПДВ операції?

  • 2. Обов’язкова реєстрація платником ПДВ: як рахувати обсяг операцій. Строки реєстрації та оформлення заяви. Відповідальність за нереєстрацію платником ПДВ.

  • 3. Добровільна реєстрація платником ПДВ.

  • 4. Випадки, коли неплатник ПДВ платить ПДВ до бюджету.

  • 5. Анулювання ПДВ-реєстрації.

Навчитесь:
  • розмежовувати оподатковувані та неоподатковувані ПДВ операції;
  • знаходити місце постачання послуг;
  • рахувати обсяг операцій для обов’язкової реєстрації платником ПДВ;
  • складати заяву на реєстрацію платником ПДВ;
  • уникати помилок при отриманні статусу платника ПДВ та його анулюванні.

УРОК 02. Тривалість: 45 хвилин

Податкові зобов’язання та податковий кредит

  • 1. Дата виникнення податкових зобов’язань з ПДВ. Що таке «відвантаження» для цілей ПДВ? Як визначати «першу подію» для ПДВ. Встановлювати «першу подію» в розрізі договорів чи рахунків? «Перша подія» до реєстрації платником ПДВ, друга – після: чи нараховувати податкові зобов’язання? За якими операціями «перша подія» не працює?

  • 2. База оподаткування. Ставки. Правила обчислення на прикладах. Особливості для експорту.

  • 3. Дата виникнення податкового кредиту. Як визначати «першу подію» для ПДВ.

  • 4. Умови відображення. Строки. Фіксація податкового кредиту за податковими накладними з простроченою реєстрацією. «Замінники» податкових накладних.

  • 5. Податковий кредит за товарами, послугами, які не будуть використовуватися в оподатковуваних ПДВ операціях. Розподіл податкового кредиту при частковому використані в оподатковуваних та пільгових операціях.

Навчитесь:
  • визначати дату виникнення податкових зобов’язань з ПДВ, бачити «першу подію»;
  • встановлювати базу оподаткування ПДВ та порівнювати з мінімальною базою;
  • розраховувати суму ПДВ на прикладах;
  • розуміти особливості сплати ПДВ на митниці;
  • визначати дату виникнення податкового кредиту;
  • перевіряти чи є усі умови для відображення податкового кредиту;
  • працювати з вхідними податковими накладними та їх «замінниками»;
  • «переносити» у часі податковий кредит.

УРОК 03. Тривалість: 45 хвилин

Податкові накладні. Реєстрація. Блокування. Штрафи

  • 1. Правила складання податкових накладних у різних ситуаціях. Типи причин для складання. Як вказувати номенклатуру в податковій накладній. Коди для послуг.

  • 2. Що потрібно для реєстрації податкових накладних? Строки реєстрації та штрафи за прострочення реєстрації податкових накладних.

  • 3. Які помилки в податкових накладних не позбавляють права на податковий кредит покупця.

  • 4. Порядок блокування податкових накладних. Процедура розблокування.

Навчитесь:
  • правильно заповнювати податкові накладні;
  • визначати строки реєстрації податкових накладних;
  • розуміти порядок блокування податкових накладних;
  • оцінювати ризики несвоєчасної реєстрації податкових накладних.

УРОК 04. Тривалість: 45 хвилин

Розрахунки коригування до податкових накладних. Виправлення помилок. Перегляд ціни, зміна номенклатури. Повернення авансів, товарів

  • 1. Як оформити розрахунок коригування на зміну ціни, кількості, номенклатури?

  • 2. Як скласти розрахунок коригування на повернення авансів, товарів?

  • 3. Як виправити помилку у шапці податкової накладної? Чи можна виправити помилку в даті?

  • 4. Як позбутися помилки в ІПН контрагента?

  • 5. Як анулювати зайві податкові накладні (виписані без факту здійснення господарської операції, двічі складені на одну операцію)?

  • 6. Хто реєструє розрахунки коригування до податкових накладних та які штрафи за прострочення реєстрації?

  • 7. Коли відображати у звітності коригування податкових зобов’язань та податкового кредиту.

Навчитесь:
  • виправляти помилки в назві контрагента, ІПН;
  • прибирати зайві податкові накладні (виписані без факту здійснення господарської операції, двічі складені на одну операцію);
  • відображати повернення авансів, товарів;
  • виписувати розрахунок коригування на зміну номенклатури;
  • визначати дату відображення коригування у звітності.

УРОК 05. Тривалість: 45 хвилин

Особливі ПДВ-ситуації. Нарахування компенсуючих ПДВ-зобов’язань. Послуги від нерезидента

  • 1. ПДВ-наслідки при використанні товарів, послуг у негосподарській діяльності. Безкоштовна роздача товарі: чи треба двічі нараховувати ПДВ?

  • 2. Ліквідація основних засобів: як не нараховувати ПДВ.

  • 3. Послуги від нерезидента: ПДВ-облік.

  • 4. «Умовний» продаж – що це таке, коли виникає?

Навчитесь:
  • визначати ситуації, коли треба нараховувати компенсуючі податкові зобов’язання;
  • оформляти податкові накладні на компенсуючі податкові зобов’язання;
  • визначати податкові наслідки при безкоштовній роздачі товарів, послуг. Оформляти документи для зменшення негативних наслідків;
  • уникати нарахування ПДВ при ліквідації основних засобів;
  • відображати отримання послуг від нерезидентів.

УРОК 06. Тривалість: 45 хвилин

Декларація з ПДВ. Звітний період. Сплата ПДВ. Виправлення помилок у звітності. Бюджетне відшкодування ПДВ. Електронне адміністрування

  • 1. Звітний період з ПДВ. Порядок подання декларації та строки розрахунків з бюджетом.

  • 2. Заповнення податкової декларації з ПДВ. Як у декларації відобразити від’ємне значення з ПДВ.

  • 3. Бюджетне відшкодування. Хто та за яких умов має право. Як заявити?

  • 4. Відповідальність за неподання декларації та помилки у ній.

  • 5. Виправлення помилок у декларації з ПДВ.

  • 6. Електронний рахунок, електронне адміністрування ПДВ, реєстраційний ліміт.

Навчитесь:
  • обчислювати податкові зобов’язання з ПДВ, що підлягають сплаті;
  • заповнювати декларацію з ПДВ;
  • визначати від’ємне значення з ПДВ та вирішувати, що з ним робити;
  • заявляти бюджетне відшкодування;
  • виправляти помилки;
  • розуміти, як працює реєстраційний ліміт та що на нього впливає.

УРОК 07. Тривалість: 120 хвилин

Відповіді на запитання

  • Можливість почути відповіді на актуальні запитання від ваших колег.

перевагиЩо ви отримаєте?

СІМ
ВІДЕОУРОКІВ

Відповіді
НА ЗАПИТАННЯ

ПРЕЗЕНТАЦІї
ЛЕКТОРА

РОЗ'ЯСНЕННЯ
НА ПРИКЛАДАХ

сертифікат
учасника

Стати учасником

спецпропозиціяакційні ціни діють ще

00дні
:
00год
:
00хв
:
00сек

ВІДЕОКУРС

895
грн

1 295грн

оплатити
рахунок/картою
  • відеозапис курсу
  • відповіді на запитання
  • презентації лектора
  • сертифікат учасника

БУХГАЛТЕРСЬКА ВІДЕОПЛАТФОРМА №1

109
грн/міс.

449 грн/міс.

  • Доступ до цього відеопроєкту, а також ще до 200+ відеокурсів, вебінарів та трансляцій на усі найважливіші бухгалтерські теми за супервигідною ціною

бухгалтерська відеоплатформа №1

Всі корисні відеоматеріали в одному місці!

Хочете зекономити свої кошти та отримати доступ до 200+ відеокурсів, вебінарів та трансляцій на усі найважливіші бухгалтерські теми?

Передплатіть Бухгалтерську Відеоплатформу №1.

Детальніше про відеоплатформу
Передплатити зі знижкою
  • otpbank
  • 7eminar
  • Дебет-Кредит
7eminar.com