
- Декларація з податку на прибуток: хто та як заповнює, новації-2020
- Податкові різниці: коли виникають та як врахувати при заповненні декларації
- Пільги та збитки минулих років: заповнення додатків до податкової декларації
- Фінзвітність: база для визначення податку на прибуток


головному
бухгалтеру


бухгалтеру
за напрямом
директору


Аудитору


справжній профі
ЛЮДМИЛА ТИМОФЕЄВА
Головний спеціаліст АФ «Контракти-Аудит»,
аудитор, податковий консультант,
фахівець з оподаткування прибутку підприємств
Теми
УРОК 01. Тривалість: 45 хвилин
Декларація з податку на прибуток: періодичність подання, структура, показники
-
1. Платники податку на прибуток. Податкові періоди. Зміни з 1 січня 2020 року
-
2. Випадки, коли декларація з податку на прибуток подається неплатниками податку
-
3. Аналіз декларації з податку на прибуток
-
4. Прибуток, звільнений від оподаткування, або збиток від діяльності, прибуток від якої звільнений від оподаткування (додаток ПЗ)
-
5. Зменшення нарахованої суми податку (додаток ЗП)
УРОК 02. Тривалість: 45 хвилин
Податкові різниці: загальні правила. Різниці за ОЗ та НА
-
1. Податкові різниці
- податкові різниці, які стосуються всіх платників податку на прибуток;
- нові показники для застосування податкових різниць з 01.01.2020;
- як відмовитися від податкових різниць;
- структура податкових різниць.
-
2. Різниці, які виникають при здійсненні операцій з основними засобами і нематеріальними активами
- причини виникнення різниць;
- прискорена амортизація;
- МНМА та основні засоби;
- операції з невиробничими основними засобами;
- різниці при ліквідації, зокрема при поверненні «поліпшеного» об’єкта оренди орендодавцю та ін.
-
3. Правильне заповнення додатку АМ
УРОК 03. Тривалість: 45 хвилин
Податкові різниці за забезпеченнями (резервами). Операції з нерезидентами
-
1. Різниці, що виникають при формуванні забезпечень (резервів)
- формування резервів у бухгалтерському обліку за П(С)БО. Вплив облікової політики;
- резерви, за якими не виникають податкові різниці;
- створення резерву сумнівних боргів;
- списання безнадійної дебіторської заборгованості в межах і понад суму резерву.
-
2. Різниці, які виникають при здійсненні операцій з нерезидентами
- придбання та продаж з «особливими» нерезидентами;
- проценти за запозиченнями;
- відсутність ділової мети;
- роялті.
УРОК 04. Тривалість: 45 хвилин
Податкові різниці: безкоштовні передачі, штрафи, зміна системи оподаткування, цінні папери
-
1. Інші різниці, які виникають при здійсненні фінансових операцій
- безкоштовно передані кошти, товари, роботи, послуги іншим платникам;
- передача коштів, товарів, робіт, послуг неприбутковим організаціям;
- різниці за перехідними операціями при зміні системи оподаткування;
- різниці за штрафними санкціями;
- різниці за фінансовими інвестиціями тощо.
-
2. Різниці щодо операцій з продажу або іншого відчуження цінних паперів. Додаток ЦП
УРОК 05. Тривалість: 45 хвилин
Збитки та пільги в декларації. Авансовий внесок. Доходи нерезидентів
-
1. Різниці, передбачені підрозділом 4 розділу XX ПКУ на прикладах
-
2. Збитки минулих років
- як правильно перенести збитки;
- дії платника, якщо збитки не показані;
- як «приховати» збитки.
-
3. Податкові пільги з податку на прибуток: заповнення додатку ПП
-
4. Розрахунок авансового внеску з податку на прибуток підприємств на суму виплачених дивідендів. Нюанси заповнення додатку АВ
-
5. Податок з доходів нерезидентів. Додаток ПН
- особливості заповнення;
- ризики для отримувачів доходів;
- вплив бенефіціарності;
- підтверджуючі документи.
УРОК 06. Тривалість: 45 хвилин
Фінзвітність: доходи, витрати, заборгованість, фінрезультат. Виправлення помилок у декларації
-
1. Фінансова звітність як основа визначення об’єкта оподаткування податком на прибуток
- роль облікової політики у формуванні фінансового результату до оподаткування;
- первинні документи як підстава відображення господарської операції;
- відповідність доходів і витрат;
- особливості відображення в бухгалтерському обліку та фінансовій звітності довгострокових зобов’язань та довгострокової дебіторської заборгованості;
- звіт про фінансові результати: доходи і втрати від участі в капіталі та курсових різниць;
- що об’єднує бухгалтерський та податковий облік амортизації основних засобів.
-
2. Виправлення помилок в декларації з податку на прибуток: вибір оптимального варіанту. Додаток ВП
УРОК 07. Вихід уроку: 24 грудня. Тривалість: 120 хвилин
Відповіді на запитання
1. Змога задати питання лектору.
2. Гарантоване отримання відповіді на запитання.
3. Можливість почути відповіді на актуальні запитання від ваших колег.
Відеокурс у подарунок
Відеокурс
Податок на прибуток. Фінансова звітність в 1С
(складається з 20 уроків та відповідей на питання )
Групове перепроведення документів
Робота з обробкою «Універсальний журнал документів»
Перепроведення документів по партіях
Закриття періоду
Визначення фінансових результатів
Аналіз стану бухгалтерського обліку
Встановлення дати заборони редагування періоду
Декларація з податку на прибуток: автоматичне заповнення, друк, вивантаження для подачі в податкову (ситуація 1 ― результат із прибутком)
Декларація з податку на прибуток: автоматичне заповнення, друк, вивантаження для подачі в податкову (ситуація 1 ― результат зі збитком)
Відображення податку на прибуток у бухобліку. Аналіз оборотів на субрахунках 6413, 981
Закриття оборотів по субрахунку 918
Перерахування податку до бюджету, аналіз бухгалтерських записів по субрахунку 6413
-
Форма «Регламентована та фінансова звітність»: детальний огляд і налаштування. Докладна інформація про звіт
-
Фінансова звітність малого підприємства в складі Балансу (форма № 1-м) і Звіту про фінансові результати (форма № 2-м)
-
Фінансова звітність мікропідприємства в складі Балансу (форма № 1-мс) і Звіту про фінансові результати (форма № 2-мс)
-
Форма №1. Баланс (Звіт про фінансовий стан)
-
Форма №2. Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)
-
Форма №3. Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)
-
Форма №4. Звіт про власний капітал
-
Форма №5. Примітки до річної фінансової звітності
СІМ
ВІДЕОУРОКІВ
Відповіді
НА ЗАПИТАННЯ
ПРЕЗЕНТАЦІї
ЛЕКТОРА
КОРИСНИЙ
ПОДАРУНОК
сертифікат
учасника
спецпропозиціяакційні ціни діють ще
- відеозапис курсу
- відповіді на запитання
- презентації лектора
- сертифікат учасника
- Доступ до цього відеопроєкту, а також ще до 250+ відеокурсів, вебінарів та трансляцій на усі найважливіші бухгалтерські теми за супервигідною ціною
бухгалтерська відеоплатформа №1
Всі корисні відеоматеріали в одному місці!
Хочете зекономити свої кошти та отримати доступ до 250+ відеокурсів, вебінарів та трансляцій на усі найважливіші бухгалтерські теми?
Передплатіть Бухгалтерську Відеоплатформу №1.
Детальніше про відеоплатформу