7eminar Підтвердіть свій еmail На Вашу пошту надіслано повідомлення
7 уроків від 7eminar.com

Податок
на прибуток

податкова та фінансова звітність

Детальніше >

Лектор
Людмила Тимофеєва

Основні тезисиПРО ЩО ДІЗНАЄТЕСЬ?
  1. Декларація з податку на прибуток: хто та як заповнює, новації-2020
  2. Податкові різниці: коли виникають та як врахувати при заповненні декларації
  3. Пільги та збитки минулих років: заповнення додатків до податкової декларації
  4. Фінзвітність: база для визначення податку на прибуток
Основні посадиКому це буде цікаво?
бухгалтеру бухгалтеру

головному
бухгалтеру

бухгалтеру-новачку бухгалтеру-новачку

бухгалтеру
за напрямом

директору

директору директору

Аудитору

Аудитору Аудитору
Дізнатися вартість

справжній профі

ЛЮДМИЛА ТИМОФЕЄВА

Головний спеціаліст АФ «Контракти-Аудит»,
аудитор, податковий консультант,
фахівець з оподаткування прибутку підприємств

Приєднатися

Теми

УРОК 01. Вихід уроку: 4 грудня. Тривалість: 45 хвилин

Декларація з податку на прибуток: періодичність подання, структура, показники

  • 1. Платники податку на прибуток. Податкові періоди. Зміни з 1 січня 2020 року

  • 2. Випадки, коли декларація з податку на прибуток подається неплатниками податку

  • 3. Аналіз декларації з податку на прибуток

  • 4. Прибуток, звільнений від оподаткування, або збиток від діяльності, прибуток від якої звільнений від оподаткування (додаток ПЗ)

  • 5. Зменшення нарахованої суми податку (додаток ЗП)

УРОК 02. Вихід уроку: 4 грудня. Тривалість: 45 хвилин

Податкові різниці: загальні правила. Різниці за ОЗ та НА

  • 1. Податкові різниці

    • податкові різниці, які стосуються всіх платників податку на прибуток;
    • нові показники для застосування податкових різниць з 01.01.2020;
    • як відмовитися від податкових різниць;
    • структура податкових різниць.
  • 2. Різниці, які виникають при здійсненні операцій з основними засобами і нематеріальними активами

    • причини виникнення різниць;
    • прискорена амортизація;
    • МНМА та основні засоби;
    • операції з невиробничими основними засобами;
    • різниці при ліквідації, зокрема при поверненні «поліпшеного» об’єкта оренди орендодавцю та ін.
  • 3. Правильне заповнення додатку АМ

УРОК 03. Вихід уроку: 4 грудня. Тривалість: 45 хвилин

Податкові різниці за забезпеченнями (резервами). Операції з нерезидентами

  • 1. Різниці, що виникають при формуванні забезпечень (резервів)

    • формування резервів у бухгалтерському обліку за П(С)БО. Вплив облікової політики;
    • резерви, за якими не виникають податкові різниці;
    • створення резерву сумнівних боргів;
    • списання безнадійної дебіторської заборгованості в межах і понад суму резерву.
  • 2. Різниці, які виникають при здійсненні операцій з нерезидентами

    • придбання та продаж з «особливими» нерезидентами;
    • проценти за запозиченнями;
    • відсутність ділової мети;
    • роялті.

УРОК 04. Вихід уроку: 4 грудня. Тривалість: 45 хвилин

Податкові різниці: безкоштовні передачі, штрафи, зміна системи оподаткування, цінні папери

  • 1. Інші різниці, які виникають при здійсненні фінансових операцій

    • безкоштовно передані кошти, товари, роботи, послуги іншим платникам;
    • передача коштів, товарів, робіт, послуг неприбутковим організаціям;
    • різниці за перехідними операціями при зміні системи оподаткування;
    • різниці за штрафними санкціями;
    • різниці за фінансовими інвестиціями тощо.
  • 2. Різниці щодо операцій з продажу або іншого відчуження цінних паперів. Додаток ЦП

УРОК 05. Вихід уроку: 4 грудня. Тривалість: 45 хвилин

Збитки та пільги в декларації. Авансовий внесок. Доходи нерезидентів

  • 1. Різниці, передбачені підрозділом 4 розділу XX ПКУ на прикладах

  • 2. Збитки минулих років

    • як правильно перенести збитки;
    • дії платника, якщо збитки не показані;
    • як «приховати» збитки.
  • 3. Податкові пільги з податку на прибуток: заповнення додатку ПП

  • 4. Розрахунок авансового внеску з податку на прибуток підприємств на суму виплачених дивідендів. Нюанси заповнення додатку АВ

  • 5. Податок з доходів нерезидентів. Додаток ПН

    • особливості заповнення;
    • ризики для отримувачів доходів;
    • вплив бенефіціарності;
    • підтверджуючі документи.

УРОК 06. Вихід уроку: 4 грудня. Тривалість: 45 хвилин

Фінзвітність: доходи, витрати, заборгованість, фінрезультат. Виправлення помилок у декларації

  • 1. Фінансова звітність як основа визначення об’єкта оподаткування податком на прибуток

    • роль облікової політики у формуванні фінансового результату до оподаткування;
    • первинні документи як підстава відображення господарської операції;
    • відповідність доходів і витрат;
    • особливості відображення в бухгалтерському обліку та фінансовій звітності довгострокових зобов’язань та довгострокової дебіторської заборгованості;
    • звіт про фінансові результати: доходи і втрати від участі в капіталі та курсових різниць;
    • що об’єднує бухгалтерський та податковий облік амортизації основних засобів.
  • 2. Виправлення помилок в декларації з податку на прибуток: вибір оптимального варіанту. Додаток ВП

УРОК 07. Вихід уроку: 23 грудня, 11:00 – 13:00. Тривалість: 120 хвилин

Відповіді на запитання

  • 1. Змога задати питання лектору.

  • 2. Гарантоване отримання відповіді на запитання.

  • 3. Можливість почути відповіді на актуальні запитання від ваших колег.

Відеокурс у подарунок

Відеокурс

Податок на прибуток. Фінансова звітність в 1С
(складається з 20 уроків та відповідей на питання )

  • Групове перепроведення документів

  • Робота з обробкою «Універсальний журнал документів»

  • Перепроведення документів по партіях

  • Закриття періоду

  • Визначення фінансових результатів

  • Аналіз стану бухгалтерського обліку

  • Встановлення дати заборони редагування періоду

  • Декларація з податку на прибуток: автоматичне заповнення, друк, вивантаження для подачі в податкову (ситуація 1 ― результат із прибутком)

  • Декларація з податку на прибуток: автоматичне заповнення, друк, вивантаження для подачі в податкову (ситуація 1 ― результат зі збитком)

  • Відображення податку на прибуток у бухобліку. Аналіз оборотів на субрахунках 6413, 981

  • Закриття оборотів по субрахунку 918

  • Перерахування податку до бюджету, аналіз бухгалтерських записів по субрахунку 6413

  • Форма «Регламентована та фінансова звітність»: детальний огляд і налаштування. Докладна інформація про звіт

  • Фінансова звітність малого підприємства в складі Балансу (форма № 1-м) і Звіту про фінансові результати (форма № 2-м)

  • Фінансова звітність мікропідприємства в складі Балансу (форма № 1-мс) і Звіту про фінансові результати (форма № 2-мс)

  • Форма №1. Баланс (Звіт про фінансовий стан)

  • Форма №2. Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)

  • Форма №3. Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)

  • Форма №4. Звіт про власний капітал

  • Форма №5. Примітки до річної фінансової звітності

перевагиЩо ви отримаєте?

СІМ
ВІДЕОУРОКІВ

Відповіді
НА ЗАПИТАННЯ

ПРЕЗЕНТАЦІї
ЛЕКТОРА

КОРИСНИЙ
ПОДАРУНОК

сертифікат
учасника

Стати учасником

спецпропозиціяакційні ціни діють ще

00дні
:
00год
:
00хв
:
00сек

ВІДЕОКУРС

1 299
грн

1 699грн

оплатити
рахунок/картою
  • відеозапис курсу
  • відповіді на запитання
  • презентації лектора
  • сертифікат учасника

БУХГАЛТЕРСЬКА ВІДЕОПЛАТФОРМА №1

109
грн/міс.

449 грн/міс.

  • Доступ до цього відеопроєкту, а також ще до 200+ відеокурсів, вебінарів та трансляцій на усі найважливіші бухгалтерські теми за супервигідною ціною

бухгалтерська відеоплатформа №1

Всі корисні відеоматеріали в одному місці!

Хочете зекономити свої кошти та отримати доступ до 200+ відеокурсів, вебінарів та трансляцій на усі найважливіші бухгалтерські теми?

Передплатіть Бухгалтерську Відеоплатформу №1.

Детальніше про відеоплатформу
Передплатити зі знижкою
  • otpbank
  • 7eminar
  • Дебет-Кредит
7eminar.com